非課税終了時に利益があれば特定口座へ
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管理人の2019年の一般NISA(2023年5月12日現在)
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2019年のNISAは、2023年で非課税が終了し、売却するか特定口座への移管となります。管理人は、5月12日現在で258万円の含み益がありますので、特定口座へ移管する予定です。
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120万円の投資(実際は99万2千円)で、258万余りの利益ですか。当然、毎年非課税で配当金が入ってきたのですね。ところで、今年中に売却すれば、非課税で357万円が入るのに、特定口座へ移管するんですか?
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一般NISAの良い所は、非課税期間の終了時に保有資産が値上がりしていれば、特定口座への移管時、値上がりしている金額が、新しい取得額になるんだ。詳しくは、管理人の2019年のNISAで説明します。
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1,240円で800株購入していたゼンショーHDの株が、ロールオーバーで引き継がれ、現在4,465円となっています。非課税期間終了時に株価がいくらになるか分かりませんが、例えば、このまま4,465円で特定口座へ移管された場合、取得金額は4,465円となり、将来この株の売却時、株価が4,465円より低ければ、税金が掛からないというメリットがあります。詳細は、金融庁のHPを参考にして下さい。
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なるほど、非課税期間終了時に売却するかしないかは、保有株が将来有望か否かによりますね。けど99万円で購入した株が357万円とは、おいしい話ですね。非課税が終了する年末までに、更に上がれば良いですね。